Prezado(a) cliente.
Seguem algumas orientações importantes sobre operações com mercadorias:
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As notas fiscais (NF) de entradas – como por exemplo as compras – que tua empresa fizer fora do Estado de SP deverão ser encaminhadas imediatamente para nós, tendo em vista que ao comprar de fora de SP existe o diferencial de alíquota do ICMS.
Na maioria das vezes quando um produto é comprado de outro Estado ele vem com percentual de ICMS menor do que o percentual que é cobrado aqui em SP e a compradora (tua empresa) tem que recolher a diferença para o Estado de SP.
Como a NF é eletrônica o Governo de SP já sabe que tem este valor a receber, então a nota deve ser enviada para que a gente apure a diferença e te envie a guia para você pagar.
A NF eletrônica na verdade é um arquivo de computador chamado arquivo XML, o papel que o fornecedor entrega se chama DANFE (Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica), ou seja ele não é a NF pois ela é eletrônica (o arquivo XML).
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Já sobre as notas de saída (que tua empresa emite):
Para emitir nota fiscal de saída de mercadoria a empresa deve ter certificado digital na validade (é um produto vendido pelas certificadoras, que a gente pode ajudar na emissão e acompanhamento) e também um sistema para emitir as notas.
Este tipo de NF é bem diferente da NF de serviços, que são emitidas no site da Prefeitura.
Como dito acima, é necessário sistema para a emissão e existem centenas de sites que disponibilizam emissão de NF de mercadoria (a maioria cobram uma pequena mensalidade para dar suporte ao uso do sistema e atualizar ele). A emissão é feita no próprio site do sistema e existem alguns que são gratuitos para poucas notas.
Para vendas realizadas para fora do Estado de SP a situação muda por causa da substituição tributária (ST) do ICMS e por conta do DIFAL (Diferencial de Alíquota) que incidem sobre a grande maioria das vendas interestaduais. Temos um comunicado importantíssimo sobre este tema neste link.
Áudio explicando DANFE (nota grande, modelo 55, serve para vendas, devoluções, bonificações, transferências e etc.):
Áudio explicando Nota Fiscal de Venda ao Consumidor Final e Cupom Fiscal:
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Resumindo:
Compras e vendas dentro do Estado de SP não incidirão ICMS diferencial ou ST.
Compras fora de SP incidirão ICMS diferencial de alíquota, sempre nos envie a NF imediatamente.
Vendas para fora de SP poderão incidir ICMS ST / DIFAL. Temos um comunicado importantíssimo sobre este tema neste link.
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Áudio explicando ICMS Diferencial de Alíquota quando se compra fora de SP e tua empresa é do Simples Nacional ou MEI:
Com certeza muitas dúvidas surgirão sobre este assunto porque ele é bem complexo, neste caso fique à vontade para ir nos perguntando.